El mercado de crédito a las empresas brasileñas sufrirá una transformación con la llegada del duplicado contable, lanzado oficialmente este martes (30) por el Banco Central (BC).
La herramienta, que se encuentra en fase de prueba y se espera que se adopte gradualmente en junio de 2028, representa una versión totalmente digital del duplicado tradicional utilizado en las ventas a plazos entre entidades jurídicas.
El nuevo modelo permite registrar electrónicamente todo el ciclo de los bonos, desde la emisión hasta el pago, la negociación o el uso como garantía, en sistemas autorizados por el Banco Central.
El cambio busca hacer más seguras las operaciones, reducir el fraude y facilitar el acceso al crédito, especialmente para las pequeñas y medianas empresas (Pymes).
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como funciona
Un duplicado es un documento que representa una deuda entre una empresa compradora y otra empresa vendedora. Suele ser utilizado por negocios que venden productos o servicios con pago futuro.
Antes de la digitalización, algunas de estas operaciones dependían de documentos físicos, registros separados y procesos manuales. Esto aumentó el riesgo de problemas como información no coincidente, duplicación de cuentas por cobrar y dificultades para probar la existencia del crédito.
Con el duplicado anotado en cuenta, los datos quedan registrados en un entorno electrónico, permitiendo seguir todo el historial del título.
En la práctica, el sistema ofrece:
- Más transparencia en las operaciones;
- Seguimiento de cuentas por cobrar;
- Reducción del fraude;
- Mayor seguridad para bancos y empresas;
- Procesos más rápidos y organizados.
Pequeñas y medianas empresas
Para las pequeñas y medianas empresas, el cambio puede mejorar las condiciones de acceso a financiación.
Al presentar las cuentas por cobrar registradas digitalmente, las empresas pueden anticipar más fácilmente los montos que recibirían en el futuro u ofrecer estos créditos como garantía en transacciones financieras.
El nuevo sistema también tiende a ayudar a las instituciones financieras a evaluar mejor los riesgos, ya que les permite analizar con mayor precisión el origen y la validez de las cuentas por cobrar.
Números principales
- R$ 11 billones: tamaño estimado del mercado involucrado en las operaciones
- 2 millones: número estimado de empresas que emiten duplicados
- 18 mil: grandes empresas consideradas cajones;
Implementación gradual
La adopción del nuevo sistema se realizará por etapas. Antes de ser obligatorio, habrá una fase de prueba para validar el funcionamiento del ecosistema digital.
El cronograma proporciona:
- Grandes empresas: membresía obligatoria a partir de junio de 2027;
- Medianas empresas: hasta diciembre de 2027;
- Pequeñas empresas: a partir de junio de 2028.
Menos riesgos
El Banco Central afirma que el nuevo modelo debería reducir problemas comunes en el mercado de cuentas por cobrar, como negociar el mismo crédito más de una vez o la dificultad para verificar si una deuda realmente existe.
Con el registro digital, bancos, fondos y empresas podrán consultar información sobre el estado de cada duplicado.
Pese a los avances, los expertos destacan que la tecnología no elimina todos los riesgos. Las empresas seguirán necesitando mantener controles internos, documentos fiscales y organización financiera correctos.
nueva rutina
El cambio requerirá la integración entre las áreas financiera, fiscal, comercial y jurídica de las empresas. Será necesario asegurar que las facturas, los pagos, los contratos y los registros digitales estén alineados.
El duplicado anotado en cuenta representa una nueva etapa en la digitalización del crédito brasileño y puede aumentar la competencia entre financistas, haciendo el mercado más transparente y accesible para empresas de diferentes tamaños.
