A partir del 1 de junio, las empresas que trabajan con activos virtuales, como los brokers de criptomonedas, deberán presentar un informe de auditoría independiente para ser autorizadas a operar. El Banco Central (BC) publicó este viernes (29) una instrucción normativa que afecta a las denominadas Empresas Proveedoras de Servicios de Activos Virtuales (SPSAV).
Las nuevas reglas refuerzan la regulación del sector iniciada el año pasado. Ahora, las empresas deberán presentar un informe de “seguridad razonable” elaborado por un auditor independiente registrado ante la Comisión de Valores Mobiliarios (CVM).
En la práctica, el documento funcionará como una evaluación técnica externa de los mecanismos utilizados por las plataformas para prevenir delitos financieros, especialmente el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.
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¿Cómo funcionará?
Según el BC, la auditoría debe verificar si las empresas cuentan con controles adecuados para identificar operaciones sospechosas, monitorear transacciones y cumplir con las normas de prevención de actividades ilícitas previstas en la legislación brasileña.
La autoridad monetaria afirma que la medida busca aumentar la seguridad de los procesos de autorización y alinear a Brasil con los estándares internacionales para el seguimiento del mercado de criptoactivos.
El BC también valora que la participación de auditorías independientes aumenta la transparencia y fiabilidad de la información proporcionada por las empresas del sector.
Regulación ampliada
El requisito es parte de un paquete regulatorio más amplio para las plataformas de criptoactivos en el país.
En noviembre del año pasado, el Banco Central publicó las primeras reglas para el funcionamiento del mercado de activos virtuales en Brasil. Las normas formalizaron la creación de los SPSAV y establecieron criterios de operación, gobernanza, lucha contra el lavado de dinero y operaciones en el mercado cambiario.
En ese momento, el BC afirmó que el objetivo era equilibrar la innovación y la seguridad, reduciendo el espacio para el fraude y las estafas financieras.
secreto bancario
En febrero de este año, el Consejo Monetario Nacional (CMN) amplió los requisitos para el sector, determinando que las plataformas criptográficas seguirían reglas similares a las de las instituciones financieras tradicionales.
Como resultado, las empresas quedaron obligadas a mantener la confidencialidad respecto de los datos y operaciones de los clientes, siguiendo la Ley Complementaria 105, que trata sobre el secreto bancario.
Las medidas también obligaron a las plataformas a informar transacciones sospechosas a las autoridades y establecieron nuevas reglas contables para los activos virtuales.
¿Qué son los SPSAV?
SPSAV son empresas autorizadas para prestar servicios relacionados con activos virtuales, tales como intermediación, custodia y comercialización de criptomonedas y fichas.
La creación de la categoría estuvo prevista por la Ley 14.478, de 2022, conocida como marco jurídico de los criptoactivos. En 2023, un decreto federal definió al Banco Central como responsable de regular el sector en el país.
